Какво е AML и какво означава то за вашия бизнес?
Съответствието с изискванията за борба с изпирането на пари (AML) вече не е грижа единствено на банките и финансовите институции. Всъщност новата регулаторна рамка на Европейския съюз значително затяга правилата и разширява обхвата на задълженията към много по-широк кръг от предприятия. В резултат компаниите, които искат да работят гладко във финансовата система, трябва да доказват своята идентичност — бързо и надеждно. LEI кодът е един от най-практичните инструменти точно за тази цел.
AML (Anti-Money Laundering, борба с изпирането на пари) е регулаторната рамка, която изисква от предприятията във финансовия и други сектори да идентифицират своите клиенти, да следят транзакциите и да докладват съмнителна дейност. Логиката е проста: когато всяка страна по финансова транзакция носи надежден идентификатор, става много по-трудно незаконни средства да преминат през системата незабелязано.
До неотдавна ЕС функционираше по система, основана на директиви, при която всяка държава членка транспонираше общите правила по свой начин. Това създаваше фрагментация. Някои държави тълкуваха изискванията по-строго, други — по-снизходително. В резултат компания, работеща в няколко държави, трябваше да се справя с различен набор от правила във всяка юрисдикция. Последицата бяха неравномерно прилагане и регулаторни пропуски, които нарушителите можеха да използват.
Единна нормативна рамка: обяснение на AMLR и AMLA
Това ще се промени на 10 юли 2027 г., когато влезе в сила AMLR (Регламентът срещу изпирането на пари), официално Регламент (ЕС) 2024/1624. Това е първият пряко приложим AML регламент в Европейския съюз. Не е необходимо национално транспониране. Следователно едните и същи правила ще се прилагат по еднакъв начин в София, Франкфурт и Лисабон.
Успоредно с новия регламент, от 1 юли 2025 г. функционира и AMLA (Органът за борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма) със седалище във Франкфурт. AMLA беше създаден за преодоляване на структурна слабост, която случаи като скандала с Danske Bank ясно разкриха: големи трансгранични банкови групи можеха да работят едновременно под надзора на няколко национални органа — всеки виждащ само част от картината, без единен орган, отговорен за цялото.
От 2028 г. AMLA ще упражнява пряк надзор върху приблизително 40 от финансовите институции и групи с най-висок риск в ЕС. Това са кредитни институции и финансови субекти, работещи в най-малко шест държави членки, чийто трансграничен обхват създава най-висок риск от изпиране на пари. В повечето случаи става дума за големи европейски банкови групи и определени доставчици на платежни услуги и услуги с криптоактиви.
Всички останали задължени субекти ще продължат да са под надзора на националните органи. В България тази роля изпълнява Българската народна банка (БНБ) за банковия сектор, заедно с националното звено за финансово разузнаване (ЗФР) — дирекция „Финансово разузнаване“ в Държавна агенция „Национална сигурност“ (ДАНС). AMLA координира тяхната работа, определя общи методологии и управлява платформата FIU.net, чрез която националните ЗФР в държавите членки обменят информация за съмнителни транзакции.
Какво изисква AMLR на практика?
AMLR разширява обхвата на задължените субекти — предприятията и професиите със законови AML задължения. Освен банки, застрахователни компании, нотариуси, одитори и брокери на недвижими имоти, новият регламент вече изрично обхваща:
- доставчиците на услуги, свързани с криптоактиви (CASP), в пълен обхват
- платформи за колективно финансиране
- определени търговци, чиито транзакции в брой надхвърлят 10 000 евро
Всички задължени субекти трябва да прилагат мерки за CDD (Customer Due Diligence — комплексна проверка на клиента). Това означава, че те трябва да идентифицират своя клиент, да проверяват структурата на собствеността и да следят транзакциите непрекъснато. LEI кодът е стандартна част от проверката на бизнес партньори точно защото предоставя цялата необходима информация от един-единствен авторитетен източник.
Освен това AMLR намалява прага на транзакциите, който задейства задълженията за CDD. Предишният общоевропейски лимит от 15 000 евро пада на 10 000 евро. За случайни транзакции в брой ограничена CDD се прилага вече от 3 000 евро. За доставчиците на услуги с криптоактиви праговете са още по-ниски.
Как LEI кодът се вписва в тази рамка?
Член 22 от AMLR разглежда идентификацията и проверката на клиенти и действителни собственици за юридически лица. GLEIF, Глобалната фондация за идентификатори на юридически лица потвърждава, че AMLR посочва LEI като признат идентификатор в процеса на CDD за юридически лица.
На практика това означава следното. Когато банка, одитор, нотариус или друг задължен субект трябва да идентифицира вашата компания, LEI кодът предлага най-стандартизирания и надежден начин да го направи. Едно-единствено търсене на LEI връща:
- регистрираното юридическо наименование и правна форма на компанията
- регистриран адрес
- правна юрисдикция
- структура на собствеността (данни от Level 2)
- текущия статус на кода
Освен това всички тези данни са свободно достъпни в публичната база данни на GLEIF — или директно чрез инструмента за търсене на LEI System. Не е необходимо да се изисква от самата компания или да се проверява ръчно в различни национални регистри.
LEI кодът и AML правилата, вече в сила
AMLR не е единствената значима промяна в AML пейзажа. Всъщност една важна мярка вече е в действие. TFR (Регламентът за превода на средства), официално Регламент (ЕС) 2023/1113, се прилага от 30 декември 2024 г.
TFR изисква международните преводи на средства да съдържат информация за платеца и получателя. Когато платецът е юридическо лице, LEI кодът трябва да придружава превода, ако съществува такъв. Същото изискване се прилага и за преводи на криптоактиви, извършвани от CASP. Нашата статия за ISO 20022 обяснява по-подробно какво изисква международната платежна мрежа от LEI кода. Важно е, че компаниите с валиден LEI код изпълняват това изискване на TFR автоматично.
Защо си струва да получите LEI код още сега
Регулаторният натиск за въвеждане на LEI непрекъснато нараства. AMLR добавя още едно ниво към тази картина. Обаче изчакването не е най-добрият подход, защото ползата от LEI кода надхвърля значително обхвата на регулаторното съответствие.
Компаниите с валиден LEI код се идентифицират по-лесно в цялата финансова система. Това улеснява преговорите с международни партньори, ускорява откриването на банкови сметки на нови пазари и намалява затрудненията, когато някой трябва да провери вашата компания чрез процес на KYB (Know Your Business — опознай своя бизнес). Освен това си струва да се помни, че изтекъл LEI код може бързо да обезсили тези предимства.
LEI кодът е практичен днес. До 2027 г. той ще бъде стандарт.
Ако вашата компания все още няма LEI код, можете да се регистрирате само за няколко минути, а LEI се издава почти веднага.
Ако вашият съществуващ LEI код трябва да бъде подновен, процесът е също толкова лесен.
Често задавани въпроси
AMLR изисква ли компаниите да имат LEI код?
AMLR (Регламент (ЕС) 2024/1624) посочва LEI като признат идентификатор в процеса на комплексна проверка на клиенти за юридически лица съгласно член 22. Това означава, че задължени субекти като банки, одитори и нотариуси могат да използват LEI за проверка на идентичността на вашата компания. В резултат наличието на LEI код прави този процес по-бърз и по-лесен. Регламентът се прилага от 10 юли 2027 г.
Изисква ли се вече LEI код по силата на друг AML регламент?
Да. TFR (Регламент за превода на средства, Регламент (ЕС) 2023/1113), който се прилага от 30 декември 2024 г., изисква международните преводи на средства да съдържат LEI кода на платеца, когато платецът е юридическо лице и притежава LEI. Това задължение е в сила още сега.
Какво е AMLA и от кога започва да упражнява надзор върху компаниите?
AMLA (Органът за борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма) започна дейност на 1 юли 2025 г. със седалище във Франкфурт. От 2028 г. той ще упражнява пряк надзор върху приблизително 40 от трансграничните финансови институции с най-висок риск в ЕС. Всички останали задължени субекти остават под надзора на националните надзорни органи, чиято работа AMLA координира.
Изтича ли LEI кодът?
Да. LEI кодът трябва да се подновява ежегодно. Изтекъл LEI код вече не е валиден за регулаторно отчитане и проверки на съответствието. Можете да проверите статуса на всеки LEI код на search.gleif.org.